Szymon Krzyszczuk Notariusz w Warszawie - tłumacz przysięgły języka angielskiego

Jak przekazać darowiznę pieniężną w obecności notariusza?

Czym jest darowizna pieniężna?
Darowizna to nieodpłatne przekazanie przez darczyńcę określonej sumy pieniędzy na rzecz obdarowanego, bez obowiązku zwrotu. Darowizna może być dokonana zarówno między członkami rodziny, jak i osobami niespokrewnionymi.

Można jej dokonać:

  • w formie ustnej lub pisemnej,

  • przelewem bankowym,

  • gotówką (rzadziej zalecane),

  • w formie aktu notarialnego – co daje pełną ochronę prawną i dowodową.

Kiedy warto sporządzić darowiznę u notariusza?
Sporządzenie aktu notarialnego jest szczególnie zalecane, gdy:

  • przekazywana kwota jest znaczna,

  • darczyńcy zależy na udokumentowaniu przekazania środków,

  • strony chcą mieć jasność co do warunków darowizny (np. na konkretny cel),

  • chodzi o zabezpieczenie interesów stron (np. przy darowiźnie między niespokrewnionymi osobami lub w drugim małżeństwie),

  • obdarowany jest małoletni,

  • ma to znaczenie spadkowe – np. dla przyszłych roszczeń o zachowek.

W niektórych przypadkach notariusz pomoże również w ocenie skutków podatkowych lub odpowiednio sformułuje treść darowizny, np. z wyłączeniem z majątku wspólnego.

Jak wygląda procedura przekazania darowizny pieniężnej u notariusza?

  1. Kontakt z kancelarią

    Strony zgłaszają chęć zawarcia umowy darowizny – notariusz informuje, jakie dane są potrzebne.

  2. Przygotowanie danych

    Potrzebne będą: dane darczyńcy i obdarowanego (z dowodów osobistych lub paszportów), wysokość darowizny, forma przekazania środków (przelew/gotówka), ustalenie, czy darowizna trafia do majątku osobistego czy wspólnego (jeśli obdarowany pozostaje w związku małżeńskim).

  3. Sporządzenie aktu notarialnego

    Notariusz przygotowuje umowę darowizny w formie aktu notarialnego. Po jej odczytaniu i zaakceptowaniu przez strony – podpisuje ją darczyńca i obdarowany.

  4. Przekazanie środków

    Środki pieniężne są najczęściej przekazywane przelewem bankowym po podpisaniu aktu – strony mogą wskazać numer rachunku w treści aktu. Możliwa jest również darowizna gotówkowa, jednak ze względów dowodowych zaleca się przelew.

  5. Zgłoszenie darowizny do urzędu skarbowego

    Jeśli darowizna odbywa się między członkami najbliższej rodziny (np. rodzice–dzieci), obowiązuje zwolnienie z podatku, ale należy zgłosić ją do urzędu skarbowego w terminie 6 miesięcy (formularz SD-Z2). Notariusz może pomóc w wypełnieniu lub przygotowaniu zgłoszenia.

Czy notarialna forma darowizny jest obowiązkowa?

Nie – zgodnie z Kodeksem cywilnym, darowizna pieniężna staje się ważna już z chwilą faktycznego przekazania środków (np. przelewu).
Jednak forma aktu notarialnego daje bezpieczeństwo prawne, pewność i ochronę na przyszłość, zwłaszcza przy większych kwotach.

Podsumowanie

  1. Darowizna pieniężna może być przekazana z udziałem notariusza, co zwiększa pewność prawną stron.

  2. Akt notarialny potwierdza treść darowizny, może określać cel, sposób przekazania środków oraz wyłączenie z majątku wspólnego.

  3. W przypadku darowizn rodzinnych warto pamiętać o zgłoszeniu do urzędu skarbowego, nawet jeśli podatek nie jest należny.

  4. Notariusz zadba o formalności, poprawność dokumentu i bezpieczeństwo obu stron.

Jeśli planujesz przekazać darowiznę pieniężną – zapraszam do mojej kancelarii i zapoznanie z cennikiem notariusza. Udzielę profesjonalnej porady, przygotuję odpowiednią umowę (dokumenty) i dopilnuję, by wszystkie czynności notarialne odbyły się zgodnie z prawem.
Więcej odpowiedzi na notarialne pytania znajdziesz tutaj